Memoria 2005. Cabildo de Tenerife

ANÁLISIS GENÉRICO

Cabildo Insular de Tenerife

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ATENCIÓN PRIORITARIA A LAS ACCIONES SOCIALES, CON AUMENTO EN ESTE GASTO SUPERIOR AL VALOR PROMEDIO

El Pleno del Cabildo Insular de Tenerife aprobó el presupuesto de esta institución pública para el ejercicio económico de 2005, como es habitual, a finales de diciembre del año anterior. En este caso, el documento que recoge todos los gastos/ingresos de la Corporación insular para el actual año fija un incremento porcentual global, sólo para el presupuesto del Cabildo insular (no para el denominado presupuesto consolidado), de 2,3 puntos, lo que significa que la asignación total de las cuentas iniciales del Cabildo para 2005 pasa de 576,280 millones de euros, la cantidad inicial de 2004, a 589,661 millones, que es la cifra de partida actual, la aprobada en diciembre pasado como presupuesto inicial del año 2005. Con estos recursos financieros, el grupo de gobierno en el Cabildo insular entiende que puede alcanzar de forma plena los objetivos que el Ejecutivo de esta institución ha previsto desarrollar en 2005, que forman parte de los que previamente se recogieron en el programa electoral de la fuerza política que sustenta al actual Gobierno insular. Como ya ocurriera en el presupuesto de 2004, el de 2005 se caracteriza por atender o dar cobertura esencial y prioritaria a los gastos sociales, que es la vertiente en que el Gobierno de Cabildo de Tenerife actúa con sentido preferente, lo que tiene mucho que ver con los planteamientos y compromisos políticos asumidos por el partido que apoya al Ejecutivo en la Corporación insular.

Si el presupuesto de 2005 llega a 589,661 millones de euros, siempre atendiendo a lo que es la cifra global e inicial de éstos, el denominado presupuesto consolidado para el mismo año aumenta hasta el nivel de 653,513 millones de euros, el 1,8% más que el dato de 2004, que fue de 641,741 millones. El presupuesto consolidado incluye las cuentas de los organismos autónomos adscritos al Cabildo de Tenerife (Museos y Centros, Patronato Insular de Música, Instituto Insular de Atención Social y Sociosanitaria, Balsas de Tenerife y Consejo Insular de Aguas) y de las empresas y fundaciones participadas de forma íntegra por la institución insular. Las firmas son: Gestión Insular para el Deporte, la Cultura y el Ocio, SA (Ideco); Auditorio de Tenerife, SA; Sociedad Insular para la Promoción del Minusválido, SL (Sinpromi); Casino de Taoro, SA; Casino de Santa Cruz, SA; Casino de Las Américas, SA; Institución Ferial de Tenerife, SA; Empresa Insular de Artesanía, SA, e Instituto Médico Tinerfeño, SA, mientras que hay dos fundaciones que tienen como patrono único el Cabildo de Tenerife: Fundación Tenerife Rural y Fundación Salud y Sanidad.

Toda esta estructura de organismos autónomos, empresas públicas y fundaciones que tienen como único patrón la Corporación insular dan forma a lo que se conoce como Cabildo de Tenerife, que para 2005 dispone de un presupuesto con unos recursos económicos que obligan a establecer una óptima definición de la batería de gastos prioritarios, en su mayoría de tipo social, y también, por qué no decirlo, a asignar de forma equitativa los fondos presupuestados, siempre atendiendo a criterios nítidos de eficiencia, solidaridad social y equilibrio territorial. Además, el presupuesto del Cabildo de Tenerife para 2005 persigue ser coherente y compatible con la necesidad de disponer de un nivel de endeudamiento para la financiación de inversiones que se halle dentro de los parámetros definidos por la Ley General de Estabilidad Presupuestaria y el Plan Económico-Financiero 2004-2006.

Ejes principales de actuación para 2005

Teniendo en cuenta estas consideraciones, que son de obligado cumplimiento por parte de la Corporación insular, el grupo de gobierno en el Cabildo de Tenerife ha concebido un presupuesto para 2005, luego aprobado por el Pleno de la Corporación insular, que responde a la consecución de los siguientes objetivos:

a) La prioridad en el gasto social en el conjunto de las asignaciones presupuestarias, lo que se consigue, un año más, con el incremento en los recursos económicos destinados a este ámbito de actuación, que en 2005 crecen por encima del valor medio existente para el global del presupuesto de este año, cuyo porcentaje de aumento es del 2,3%.

b) La seguridad en el cumplimiento de los compromisos con los ayuntamientos recogidos en planes de cooperación.

c) La garantía plena y efectiva en el desarrollo de los planes y programas sectoriales que, según la Disposición Adicional Sexta de la Ley de Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Canarias para 2001, se hayan acordado y se puedan negociar con el Gobierno autonómico. Además, se impulsará la cofinanciación con otras administraciones públicas de proyectos que requieran presupuestos elevados.

d) Mantenimiento del nivel de gastos de capital apropiado para que no se frene el actual ritmo de crecimiento o de generación de riqueza de la economía insular, ya que ello implica generación de nuevos puestos de trabajo, consolidación de los ya creados... Se da prioridad a las inversiones en la infraestructura deficitaria que pueda tener la isla.

e) Apoyo económico al transporte público. Se trata de prestar apoyo público a estos servicios y de invertir en nuevas redes de transporte, como es el caso del tranvía, para el área metropolitana, y de las proyectadas líneas ferroviarias entre la capital y el norte de la isla y entre aquélla y el sur. El propósito de este gasto es aminorar el precio que se paga en la actualidad por los traslados en servicios públicos y colectivos, facilitar los desplazamientos entre núcleos de población y dotar a éstos de mayor seguridad y confort.

f) Modernización de los servicios administrativos que presta el Cabildo de Tenerife. Para responder de forma eficaz y eficiente a los cambios que se avecinan en el marco competencial de la Corporación insular, se trabaja sin pausa y con intensidad en la mejora de las técnicas utilizadas en el trabajo administrativo y en los servicios que el Cabildo presta a la sociedad tinerfeña, lo que se consigue con la implantación de nuevas tecnologías y con la actualización o renovación de las ya existentes.

g) El desarrollo al mayor ritmo posible de todos los planes y programas que sean útiles para la mejora del bienestar social de la ciudadanía tinerfeña y que contribuyan a la modernización de Tenerife.

Vista la relación de objetivos que persigue el Cabildo Insular de Tenerife con el presupuesto de 2005 y analizada la evolución de las partidas anuales y globales del presupuesto de la Corporación insular y de las cuentas consolidadas de ésta para 2005, siempre con respecto a lo definido en el año anterior para los mismos parámetros, corresponde ahora hacer una valoración acerca del dato relativo que representa el presupuesto del Cabildo para 2005 con respecto a la asignación total del consolidado para el mismo año, con lo que tenemos que el Cabildo insular capta el 90% de todos los recursos económicos del éste, mientras que los organismos autónomos absorben el 5,1% y el denominado sector empresarial público (que incluye a las fundaciones con patrón único el Cabildo de Tenerife) el resto, el 4,7%.

Si el análisis se realiza atendiendo a la naturaleza económica del gasto, tenemos que a personal el presupuesto consolidado destina 127,8 millones de euros, de los que el 48,4% corresponde a gastos en empleados públicos adscritos al Cabildo de Tenerife. Los gastos de inversión (transferencias de capital e inversiones reales) suman en el mismo presupuesto un valor absoluto de 237,8 millones de euros, frente a los 227,1 millones de 2004, lo que significa una tasa de crecimiento en estos capítulos de casi el 5% con respecto al ejercicio anterior. Si sólo se contempla en esta comparación el Cabildo de Tenerife, el porcentaje se eleva hasta el 7,6%.

Configuración del presupuesto: escenario económico

La definición de cualquier presupuesto anual para las administraciones públicas requiere de un análisis previo del llamado escenario económico y de la configuración de un cuadro macroeconómico para el año en que se proyecten los nuevos presupuestos. Éste recoge la evolución prevista de los parámetros económicos esenciales, entre ellos y como más importante la previsión de crecimiento de la economía del lugar establecido medida en términos de Producto Interior Bruto (PIB). Este mismo proceso se da con los presupuestos del Cabildo de Tenerife, cuyos redactores elaboran con carácter previo un minucioso estudio acerca de los escenarios económicos internacional, comunitario, autonómico e insular, para así llegar a la confección del cuadro más probable de evolución de las principales variables económicas en el año que se proyecta para la isla de Tenerife.

Este trabajo técnico, en el caso del Cabildo de Tenerife, ha tenido en cuenta que las principales instituciones oficiales que analizan la marcha de la economía en el mundo han señalado que el crecimiento previsto para la economía internacional en 2005 no sólo se mantiene en los niveles previstos para 2004 sino que, en algunos casos, es probable que ese umbral se incremente. Esto es al menos lo que opinan algunos organismos. El Fondo Monetario Internacional, por ejemplo, prevé que en 2005 la economía mundial crezca por encima del 4% y que incluso pueda llegar al nivel del 4,3%. En Estados Unidos, la primera economía del globo, también organismos oficiales consideran que el crecimiento del PIB estará en el 3,5%, algo menos que el año anterior, que se prevé cerrar con el 4,3%. La disminución en la generación de riqueza prevista para EE UU responde a los importantes desequilibrios macroeconómicos de la economía federal de ese país norteamericano, sobre todo en los parámetros déficit público y déficit exterior.

En la zona euro y para 2004, los analistas coinciden en que se da una recuperación económica, y que el año se puede cerrar en el umbral del 2,3%, que es lo que opina, por ejemplo, la Comisión Europea, mientras que las previsiones para el año 2005 reflejan, según los apuntes de la misma institución comunitaria, una caída en el crecimiento del PIB hasta el 2,2%, de sólo una décima de punto. En cambio, en España las expectativas son más halagüeñas, ya que se prevé una evolución al alza del PIB hasta el 2,6%, tanto para 2004 como para el año siguiente, 2005. Esta evolución positiva no se da tanto en la marcha de la inflación, que en 2004 se prevé cerrar en el 3,6%, mientras que en 2005 es posible que este parámetro se rebaje hasta el 3%-3,2%, con lo que se mantiene un diferencial desfavorable a España en el índice de precios al consumo (IPC) con respecto a la zona euro de un punto.

La marcha de la economía canaria

En Canarias, la economía creció a un ritmo del 2,6% en 2003, mientras que en 2004 las previsiones apuntan en la misma línea, que coincide con la tónica descrita para toda España. Por sectores, en Canarias se espera una recuperación de la agricultura en 2004, mientras que la caída en el subsector de pesca puede llegar hasta el 19,1% con respecto a 2003. En el sector industrial, también se da una ligera recuperación, mientras que la construcción mantiene altos niveles de crecimiento. El sector servicios está muy condicionado por la marcha del subsector turístico, que mantiene una ligera desaceleración, como también ocurre en el ámbito de transportes. En el capítulo comercial, se advierte una reducción de la tasa de incremento de ventas al por menor.

A partir del análisis de las variables de 2003 y de las previsiones para el año pasado, se define la siguiente conclusión económica relevante para 2005 en Canarias: la existencia de un alto nivel de incertidumbre como consecuencia de los altos precios del petróleo y de la persistencia de riesgos geopolíticos. Además, la evolución de la economía regional estará muy condicionada por la marcha de los principales países emisores de turistas, en especial Alemania y Reino Unido. Ambos países apuntan ligeras mejorías en sus economías para el año en curso. Dicho esto, los análisis conducen a la siguiente conclusión: las previsiones de crecimiento de la economía canaria para 2005 se sitúan en el 2,6%, el mismo valor porcentual que se prevé para la economía insular de Tenerife.

Análisis de las previsiones de ingresos

El capítulo de ingresos del Cabildo de Tenerife establece cuatro vías de financiación del presupuesto de esta institución pública para 2005, a saber:

a) La participación de la Corporación insular en los tributos del Régimen Económico y Fiscal (REF).

b) Los ingresos provenientes de la Administración General del Estado y de la Comunidad Autónoma de Canarias.

c) Los derivados de operaciones de endeudamiento.

d) Y el bloque de otros ingresos.

Con respecto al primero de estos grupos, hay que decir que la aprobación de la Ley 9/2003, de 3 de abril, sobre Medidas Tributarias y de Financiación de las Haciendas Territoriales Canarias, define un marco jurídico que hace efectiva la estabilidad de las administraciones locales y que consagra un nuevo modelo de redistribución de los recursos fiscales del REF con destino a las administraciones canarias. El segundo bloque, en cambio, se refiere a los ingresos del Cabildo de Tenerife por transferencias de la Administración General del Estado y de la Comunidad Autónoma de Canarias, que son fondos destinados a financiar las competencias transferidas o delegadas a la Corporación insular y a dar cobertura a los planes y programas sectoriales suscritos con la administración tinerfeña, mientras que el tercer capítulo incluye las asignaciones económicas que el Cabildo obtiene por la vía del endeudamiento, que están sujetas a las prescripciones de la Ley 18/2001, de 12 de diciembre, la Ley General de Estabilidad Presupuestaria, y al Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, que aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.

Las previsiones de ingresos para 2005 coinciden, como es lógico (con lo que se consigue el equilibrio presupuestario inicial), con el dato global de gasto contemplado en el presupuesto del Cabildo de Tenerife para el mismo año: 589,6 millones de euros, con un crecimiento absoluto con respecto a la cifra del año anterior del 2,3%.

Por capítulos, los ingresos proyectados por la Corporación insular en 2005 son los que a continuación se detallan:

a) Impuestos directos. Se cifran en 10,4 millones de euros, cantidad muy superior a los 2,6 millones recogidos en las cuentas iniciales del año anterior. La razón de esta subida se halla en el nuevo sistema de financiación de las corporaciones locales, que permite al Cabildo de Tenerife recibir recursos que corresponden a su porcentaje de participación en el IRPF. Además, está prevista la liquidación de cantidades pendientes de abono en conceptos de recargo de cuotas municipales.

b) Impuestos indirectos. Es el capítulo que más ingresos aportan al presupuesto del Cabildo de Tenerife para 2005, con el 41,5% del total y con un incremento en relación con el curso anterior del 3,8%. Por grupos, los recursos procedentes del REF suponen 244,7 millones de euros, con un aumento de 3,7 puntos porcentuales con respecto al año anterior.

c) Tasas y otros ingresos. Está previsto ingresar en este capítulo 19,5 millones de euros, el 3,3% del global de recursos de financiación del presupuesto del Cabildo para 2005. Los conceptos más importantes en este epígrafe son las tasas por los servicios del Plan Insular de Residuos Sólidos (PIRS) y las contribuciones especiales por las obras del Complejo Medioambiental de Arico.

d) Transferencias corrientes. El monto relacionado con esta sección se eleva a 149,1 millones de euros en 2005, con un incremento anual del 3,7%. Recoge las transferencias procedentes de la Administración General del Estado con destino al Cabildo insular, los ingresos destinados a la financiación del contrato-programa en materia de transportes (luego transferidos a la empresa pública (TITSA), también procedentes del erario del Estado, y los trasvases de dinero que tienen como origen la Comunidad Autónoma de Canarias, que son los de financiación de las competencias transferidas y delegadas y los de cofinanciación de diversas actuaciones previamente acordadas. El resto de transferencias corrientes procede de los ayuntamientos y de la Unión Europea, con un importe de dos millones de euros.

e) Ingresos patrimoniales. Representan en términos absolutos 10,4 millones de euros, el 1,8% del total de ingresos para 2005, con un aumento este año del 0,8%. Este ingreso está compuesto por los intereses de los depósitos y por las rentas derivadas del arrendamiento de inmuebles que son titularidad del Cabildo de Tenerife.

f) Transferencias de capital. Es el tercer capítulo en importancia, con un monto de 76,4 millones de euros y un alza con respecto al dato absoluto de 2004 de 22,1 puntos porcentuales. Los ingresos más relevantes que pertenecen a este grupo son los siguientes: las transferencias del Estado destinadas al contrato-programa en materia de transportes (siete millones de euros) y al convenio de infraestructura hidráulica; los procedentes del erario de la Comunidad Autónoma de Canarias para la financiación de competencias transferidas, y los también procedentes de la Comunidad Autónoma para la financiación de planes sectoriales (residuos, carreteras, costas, zonas comerciales abiertas...), además de la consignación de financiación para el proyecto de implantación del metro ligero en la conurbación Santa Cruz-La Laguna, con 2,5 millones de euros.

g) Activos y pasivos financieros. El primero de estos apartados incluye un ingreso de 1,1 millones de euros y tiene que ver con la recuperación de los anticipos aprobados y con destino al personal del Cabildo de Tenerife. Es el mismo importe que el previsto en 2004. El capítulo de pasivos financieros guarda relación con la emisión de deuda pública y con los préstamos recibidos por el Cabildo, cualquiera que sea su naturaleza y plazo de reembolso. En total, se han presupuestado 77,9 millones de euros, que representan el 13,2% del total del presupuesto de ingresos para 2005, con una reducción del 21,6% con respecto al ejercicio económico anterior.